Anti Witwas wetgeving
Karine De Hondt • 16 maart 2023
Welke rol speelt een accountant in de AWW?
In veel landen zijn accountants wettelijk verplicht om verdachte transacties te melden aan de bevoegde autoriteiten en om te voldoen aan de antiwitwaswetgeving. Dit betekent dat accountants moeten zorgen voor passende cliëntonderzoeken en transactiemonitoring, evenals interne procedures en controles om witwassen en financiering van terrorisme te voorkomen.
Bovendien hebben accountants vaak toegang tot vertrouwelijke informatie over cliënten en hun zakelijke activiteiten, waardoor zij een belangrijke rol spelen bij het identificeren van mogelijke risico’s en bij het ondersteunen van de naleving van antiwitwaswetgeving door cliënten.
Accountants kunnen ook worden betrokken bij forensisch onderzoek om witwassen en financiering van terrorisme te identificeren en te rapporteren. In dergelijke gevallen werken zij samen met wetshandhavingsinstanties om financiële misdrijven te onderzoeken en te vervolgen.
Het is belangrijk dat accountants zich bewust zijn van hun verplichtingen onder de antiwitwaswetgeving en dat zij op de hoogte blijven van de ontwikkelingen in dit gebied. Door bij te dragen aan de strijd tegen financiële criminaliteit, spelen accountants een belangrijke rol in het bevorderen van de integriteit van het financiële systeem en het beschermen van de maatschappij tegen de negatieve gevolgen van witwassen en financiering van terrorisme.
Of beter: al wat je allang had moeten weten!
Weinig proza voor dit blog item... Update voor de #kwartaalaanpassing van de #kilometervergoeding. Een lichte daling tegenover het vorige kwartaal.
Voor #vennootschappen (BV of NV) die het #boekjaar #afsluiten op 31 december komt stilaan een belangrijke #deadline in zicht. Ten laatste 7 maanden na de datum van afsluiting van het boekjaar (dus uiterlijk op 31 juli) moet je #jaarrekening bij de Nationale Bank van België neergelegd zijn. Let wel, de #neerlegging moet gebeuren binnen de dertig dagen nadat ze werd goedgekeurd. Is de goedkeuring al vroeger dan eind juni gebeurd, dan moet je dus vroeger neerleggen. Is stiptheid niet je ding? Dan heb je geluk, want een beetje respijt krijg je. #Boetes beginnen pas te lopen na de achtste maand, dus bij afsluiting op 31.12 krijg je pas vanaf september een boete. Die boete is afhankelijk van het moment van neerlegging en het soort schema, maar kan aardig oplopen. Een overzichtje voor het verkort schema en microschema: 9de maand: € 148,00 10-12de maand: € 222,00 Vanaf de 13de maand: € 443,00 En voor het volledig schema: 9de maand: € 492,00 10-12de maand: € 737,00 Vanaf de 13de maand: € 1.474,00 Bewaak dus best deze deadline! #nbb #boekhouding #accountant